создание сайтов
создание сайтов
создание сайтов

Суммы ндфл по факту

05.03.2016

Люди помогите пожалуйста с этим отчетом ничего понять не могу ((((( Во втором разделе пишем суммы ндфл которые выплатили по факту ??? В 1С вообще все шиворот навыворот стоит (((( А вот больничные мы платим с з/п вместе они отдельной строкой или как???
Ответ

Ответ

Раздел(лист)2 Строки данного раздела отражают даты и суммы только ОТЧЕТНОГО периода (не нарастающие) Количество строк по строке 100 (и соответственно строкам 110.120.130.140) будет столько сколько сколько у вас будет отклонений по больничным, отпускам и пр. Теперь по строкам строка 100-ДАТА ФАКТИЧЕСКОГО ПОЛУЧЕНИЯ ДОХОДА согласно ст 223 НК.(Последний день месяца за которым начислен налог т.е это последний день месяца за который начислена зарплата, выплата при увольнении -дата последнего дня работы. и т.д Все что не относится к оплате труда ,то по по дате ведомости. строка 110 ДАТА УДЕРЖАНИЯ НАЛОГА п 4 ст 226НК и п7.ст 226.1НК ( к физическому(фактическому) моменту выплаты т.е когда вы выдали работнику на руки меньше на сумму налога строка 120-ДАТА (СРОК) ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ НАЛОГА) п 6 ст 226 и п 9 ст 226.1 НК- нормативный срок перечисления налога(это НЕ ДАТА платежки, а именно нормативная дата согласно НК строка130-СУММА ФАКТИЧЕСКОГО ПОЛУЧЕННОГО ДОХОДА это обобщающая сумма фактического дохода (без вычитания суммы удержания налога указанную в строке 100 дату. Примеры ЗАРПЛАТА строка 100 29.02.2016 начислена строка 110 5.03.2016 фактически выплачена(на руки) строка 120 6.03.2016 нормативный срок перечисления подох.налога БОЛЬНИЧНЫЙ ОТПУСК строка 100 17.03.2016 начислили строка 110 17.03.2016 факт выплатили строка 120 31.03.2016 нормативный срок ЧИТАЙТЕ СТАТЬИ НАЛОГОВОГО КОДЕКСА(чтобы у налоговой не было вопросов .а у вас не было ответов "мне на форуме посоветовали" Ну а теперь ЗАРПЛАТА ЗА МАРТ ПИСЬМО ФНС от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@ Т,е выбираете сами в раздел 2 в каком периоде вы покажете либо в первом кв либо во втором .,но вам нужно все время это помнить, где вы (в каком периоде это отразили ЗАРПЛАТА ЗА ДЕКАБРЬ 2015г в Раздел 1 она не должна попасть а вот во в Разделе 2 её необходимо отразить отдельными строками
Никита Шумилофф